Экономическая библиотека

Учебники по экономике

2. Личное страхование

  В соответствии с Законом РФ «О страховании» договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, не противоречащих законодательству, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением.
  В зависимости от оснований возникновения обязательств личное страхование, как и имущественное, подразделяется на две формы: добровольное и обязательное.
  Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Выделяют также обязательное государственное страхование, осуществляемое за счет средств, предоставляемых из соответствующих бюджетов (пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд социального страхования).
  Отношения предприятий с перечисленными страховыми фондами регламентируются соответствующими инструкциями и законами. Согласно им предприятия перечисляют единый социальный налог, за счет которого создаются бюджеты вышеуказанных фондов. При получении денег на зарплату в банке предприятие обязано перечислить необходимые суммы в ПФР и другие фонды. Если оно этого не делает, к нему применяются штрафные санкции. Применяются штрафные санкции и к банкам, которые задерживают платежи. Сегодня действуют следующие отчисления: в рамках ЕСН - 21,6% и в рамках ПФР - 14% от выплаченных работнику сумм.
  На некоторые, выплаченные работникам суммы, ЕСН и взносы в ПФР не начисляются. Общее правило здесь такое: облагаются взносами суммы, получаемые от работодателя за произведенную работу, оказанные услуги, но не за разного рода выплаты, носящие единовременный характер помощи, компенсаций и т. п.
  Сами граждане или предприятия, на которых они работают, могут в добровольном порядке заключать различные договоры страхования. Например, от несчастного случая на производстве за счет средств предприятия или на дополнительное пенсионное обеспечение в старости за счет собственных средств. Таких случаев может быть сколько угодно, это зависит от договора со страховщиком. Главное, чтобы страховой случай носил вероятностный характер.
  При этом в личном страховании важно выделить обстоятельства, которые препятствуют выплате страховых возмещений. Например, состояние алкогольного или наркотического опьянения при получении травмы на производстве.
  К видам страховой деятельности в личном страховании относятся:
  - страхование жизни;
  - страхование от несчастных случаев и болезней;
  - медицинское страхование.
  В соответствии со ст. 927 ГК РФ договор личного страхования является публичным договором. Это означает, что страховщик обязан заключить договор в отношении каждого лица, которое обратится в страховую компанию, независимо от его возраста и здоровья.
  При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
  - о застрахованном лице;
  - о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страховой случай);
  - о размере страховой суммы;
  - о сроке действия договора.
  Страховое свидетельство (полис) является подтверждением страховщика, что со страхователем заключен договор страхования. Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса, если договором или законом не предусмотрено иное. Страховой договор может быть признан недействительным судом, арбитражным судом или третейским судом.

 
© www.eclib.net